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當(dāng)前,我國人口老齡化正在不斷加快,特別是在20世紀(jì)60年代集中大量出生的“嬰兒潮”正在進(jìn)入“退休潮”。截至2024年年底,全國60歲及以上老年人口已達(dá)到2.97億,占總?cè)丝诘?1.1%;其中65歲及以上老年人口2.17億,占總?cè)丝诘?5.4%。按國際有關(guān)標(biāo)準(zhǔn),我國已進(jìn)入中度老齡化社會(huì)。
預(yù)計(jì)到21世紀(jì)30年代,我國將進(jìn)入人口老齡化的高峰期,到2034年65周歲及以上老年人口將超過3億,所占比例將超過20%,將進(jìn)入深度老齡化社會(huì)。根據(jù)有關(guān)部門預(yù)測,到2052年我國60歲及以上老年人口總數(shù)將達(dá)到峰值4.87億人,占總?cè)丝诘谋戎貙⑦_(dá)到35%左右。其中,65周歲及以上老年人口將達(dá)到3.75億,占總?cè)丝诘谋壤龑⑦_(dá)到28.5%。未來大半個(gè)世紀(jì),人口老齡化將一直是中國經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展面臨的一個(gè)突出問題,也讓社會(huì)保障體系面臨長期挑戰(zhàn)。
目前,我國已建立多層次養(yǎng)老保障體系,形成多元化的養(yǎng)老金籌資機(jī)制和待遇保障機(jī)制,能夠有效提高養(yǎng)老保障水平和老年人生活品質(zhì),實(shí)現(xiàn)老有所養(yǎng)的基本目標(biāo)。一是由政府建立的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度,包括城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)和城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn);二是由用人單位建立的年金制度,包括企業(yè)年金和職業(yè)年金;三是由個(gè)人自愿建立的個(gè)人養(yǎng)老金融儲(chǔ)備,包括個(gè)人養(yǎng)老金以及商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)等。
不過,我國多層次養(yǎng)老保障體系建設(shè)發(fā)展還不平衡?;攫B(yǎng)老保險(xiǎn)參保人數(shù)已經(jīng)達(dá)到10.7億人,參保率超過95%,已經(jīng)實(shí)現(xiàn)全覆蓋,但其中城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金待遇水平較低。職業(yè)年金已經(jīng)覆蓋了機(jī)關(guān)事業(yè)單位的4000多萬名工作人員,覆蓋率高達(dá)99%以上,但截至2024年年末,企業(yè)年金只覆蓋15.9萬家企業(yè)的3242萬名職工,覆蓋率不足7%。個(gè)人養(yǎng)老金則整體上處于起步初期。
在基本養(yǎng)老保險(xiǎn)方面,城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)是國家依法建立的一種社會(huì)保險(xiǎn),是國家法定的公共養(yǎng)老金制度,是以政府信用為擔(dān)保的,在籌資機(jī)制上包括單位和個(gè)人繳費(fèi)以及財(cái)政補(bǔ)助,并將財(cái)政補(bǔ)助納入財(cái)政預(yù)算予以保障,由財(cái)政托底,確保養(yǎng)老金按時(shí)足額發(fā)放。這在本質(zhì)上不同于商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)。城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)是依靠政府財(cái)政補(bǔ)助而建立起來的,由個(gè)人繳費(fèi)與財(cái)政補(bǔ)助相結(jié)合,財(cái)政補(bǔ)助是城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)籌資的主要來源?;攫B(yǎng)老保險(xiǎn)基金可以通過市場化的投資運(yùn)營實(shí)現(xiàn)保值增值,投資收益已經(jīng)成為基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的一個(gè)重要來源。隨著基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金統(tǒng)籌層次的逐步提高,能夠有效增強(qiáng)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的籌資能力、調(diào)劑能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。此外,我國還通過設(shè)立全國社會(huì)保障基金作為國家應(yīng)對人口老齡化、確保養(yǎng)老金發(fā)放的儲(chǔ)備基金,并通過劃轉(zhuǎn)國有資本充實(shí)全國社會(huì)保障基金,為促進(jìn)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金長期收支平衡和可持續(xù)發(fā)展提供堅(jiān)強(qiáng)后盾。
企業(yè)年金和職業(yè)年金是由用人單位及其職工在依法參加國家建立的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上,由用人單位為職工建立的補(bǔ)充養(yǎng)老金制度,是我國多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)制度體系中第二層次(支柱)的重要組成部分。建立年金制度,使本單位職工退休后在依法享受基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇的基礎(chǔ)上,另外增加一份年金收入,有利于顯著提高退休后的養(yǎng)老金收入水平和生活質(zhì)量,也有利于增強(qiáng)用人單位的吸引力、凝聚力和職工隊(duì)伍的穩(wěn)定性,在多層次養(yǎng)老保障體系建設(shè)和提高退休人員養(yǎng)老保障水平等方面具有重要作用。
建立個(gè)人養(yǎng)老金制度是目前我國健全和完善多層次養(yǎng)老保障體系的一項(xiàng)新舉措。2022年11月我國啟動(dòng)個(gè)人養(yǎng)老金制度試點(diǎn)以來,在36個(gè)城市和地區(qū)試點(diǎn)兩周年,開戶人數(shù)超過7000萬人。在試點(diǎn)的基礎(chǔ)上,人力資源社會(huì)保障部等五部門于2024年12月12日聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于全面實(shí)施個(gè)人養(yǎng)老金制度的通知》,自12月15日起,個(gè)人養(yǎng)老金制度將在全國各地全面推廣實(shí)施。這標(biāo)志著個(gè)人養(yǎng)老金制度在我國正式建立起來,填補(bǔ)了我國多層次養(yǎng)老保障體系建設(shè)中的一項(xiàng)空白,這對于健全和完善我國多層次養(yǎng)老保障體系具有重要意義。目前,個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品主要包括銀行理財(cái)、儲(chǔ)蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)、公募基金、國債等五類金融產(chǎn)品;個(gè)人養(yǎng)老金產(chǎn)品數(shù)量已經(jīng)增加到900多款。
個(gè)人養(yǎng)老金制度是一種普惠型的養(yǎng)老保障制度,是個(gè)人主動(dòng)為自己未來的老年生活進(jìn)行養(yǎng)老金融儲(chǔ)備。對于年輕人來說,在個(gè)人正當(dāng)年富力強(qiáng)的年代便開始為自己年老之后的晚年生活積累養(yǎng)老資金,實(shí)屬明智之舉。通過參與個(gè)人養(yǎng)老金制度,在到達(dá)退休年齡時(shí),不僅可以從政府的社保部門領(lǐng)取基本養(yǎng)老金,還可以從個(gè)人養(yǎng)老金賬戶中領(lǐng)取自己儲(chǔ)備的個(gè)人養(yǎng)老金。對個(gè)人而言,這將有利于增加養(yǎng)老金的來源,提升退休后的生活品質(zhì)和幸福感。隨著今后我國經(jīng)濟(jì)逐步穩(wěn)定增長以及資本市場的企穩(wěn)和回升,個(gè)人養(yǎng)老金市場的投資收益率特別是長期投資收益是可以期待的。預(yù)計(jì)未來個(gè)人養(yǎng)老金資產(chǎn)在養(yǎng)老金總資產(chǎn)中占比將逐步提升。
總之,除了積極參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度尤其是城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度,在具備必要經(jīng)濟(jì)條件的情況下,年輕人不妨積極主動(dòng)地進(jìn)行個(gè)人養(yǎng)老金融儲(chǔ)備,其中包括參與個(gè)人養(yǎng)老金制度和投保商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn),并采取比較穩(wěn)健的投資策略進(jìn)行投資選擇,努力實(shí)現(xiàn)保值增值,為將來享有幸福晚年生活奠定基礎(chǔ)。
(作者系中國社會(huì)保障學(xué)會(huì)副會(huì)長兼養(yǎng)老金分會(huì)會(huì)長、浙江大學(xué)國家制度研究院副院長)
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作者: 小棺材板兒 2025-03-26 09:12:54百姓彩票Welcome登陸口
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